❶ 企業的籌資狀況分析時看哪些方面
（一）外部因素
1.政策因素
外部因素當中影響最大的首指政府及政策頒布規定帶來的影響。長期以來，國家扶持政策一直實行向大企業傾斜，而對中小企業的缺少明顯的支持，此消彼長，大的越來越大，小的則良莠不齊。例如，在《公司法》、《證券法》已明確規定，只有上市企業在金融市場籌集資金，企業上市的最低注冊資本5000萬元，成立3年後上市，這就絕了中小企業依靠發行股票和債券來籌資的道路，對其發展有了一定的局限性。
2.金融因素
其次是金融機構帶給中小企業的壓力。主要是銀行等金融機構為了規避不必要的風險，採取了謹慎性原則，收縮了信貸規模，不願向中小企業投放資金，轉而去做房貸等有利潤可圖的信貸，我因在銀行實習過幾個月，對此深有體會。雖然有一些城市商業銀行、信用社和地方性商業銀行仍可以借貸，但畢竟杯水車薪，完全不能滿足創業者對中小企業規劃發展上的需求。
3.信用因素
還有就是信用擔保體系帶來的沖擊了。中小企業因為本身的規模資產偏小，管理水平低下等問題受到我國生產資料所有制的歧視，只能獨自承擔擔保貸款風險，而沒有辦法與其合作銀行形成共擔機制，這樣就形成不了擔保的風險分散與損失分擔及補償制度，還會限制放大功能的擔保基金和擔保機構的信用能力。
中國中小企業信用擔保體系的建設開始於1992，之後一年，中國經濟技術投資擔保有限公司作為國內的第一家專業擔保公司由原國家經貿委發起經國務院批准成立，該擔保公司的成立標志著中國擔保業的開始起步發展。此後，國家經貿委於1998在濟南、上海、北京等10多個城市建立了信用擔保體系試點，也取得了很大成績。全國的中小企業信用擔保體系104家擔保機構第一次共籌集資金31億元，涉及到的合作銀行一共229家，中小企業總共60億元。截至2016年底，全國融資性擔保行業在保余額總計19120億元，比年初增加5374億元，全國融資擔保行業共有企業融資機構8402家，比去年年底增長2372，融資擔保機構總資產9311億元，比上年同期增長57.2%。凈資產的總額7為858億元，比上年同期增長了63.8%，與金融擔保機構開展業務合作的15997家銀行機構(包括分行)與去年同期相比也增長了32.6%，較上年末增加1.6萬戶，增長9.6%。但這些光鮮亮麗的數據背後卻折射出許多問題，如許多機構還沒有形成網路，非專業地位嚴重，運作機制不健全，政策保障機構承擔著商業擔保機構的責任和義務，這些問題都亟待解決。
（二）內部因素
影響企業籌資的內部因素細細將來可分成許多點，這邊重點列出三點：管理水平的高低，人才的流失及守信激勵制度的欠缺，其餘就不一一贅述了。
1. 管理水平低下
中小企業的管理水平一直為人所詬病，因為規模小所以領導者對這塊方面並沒有引起足夠的重視，總是憑藉以往的經驗管理，沒有建立相關規章制度，或是制度只流於形式，掛羊頭，賣狗肉之類的，這樣就會完全無法適應市場競爭，最後被其他精英企業排斥或吞噬。
我舉一個關於小企業因缺乏完善的內部機制，管理水平低下，以至於無法籌措資金不得不倒閉的例子：山西省原平市某企業是一個典型的小規模納稅企業，企業的資產總額為160萬元，4000萬以下的為小規模企業，它主營水泥、建材及建材輔料等。某次該企業承包了一項為某工程送料的業務，但由於該工程進度較慢，企業的會計制度不健全，沒有制定完整的企業規章制度，沒有建立透明、真實的財務制度，也沒有完整的內部控制制度，企業的經營管理模式為家族式經營管理模式，經營做出的決策比較隨意，經營風險責任的責任人也不明確，導致企業潛在風險大，所以造成該企業資金回籠慢，資金鏈出現斷缺。且該企業的自有資金較少，當時持有的資金僅為16萬元，應收賬款周轉率是一年兩次，應收賬款周轉時間長，變現能力差，當年需要的周轉資金缺口為30.8萬元，完全無法及時變現。只有企業倉庫可以向銀行抵押，但倉庫成本低，資產凈值低，所以不能填補企業資金需求缺口。此外，銀行按揭擔保評估和登記部門分散、繁瑣，中介服務不規范。抵押貸款的評估往往不能准確地根據市場價值進行評估，這是非常武斷和昂貴的，而又沒有第三方的擔保，所以該企業也無法取得信貸。
2.人才流失嚴重
其次是人才的流失，這與我上面說的一點——管理水平的低下，形成了因果關系。其實還有如社會觀念和認識的偏差以及缺乏公司核心文化，老闆獨斷專行等原因，都會造成人才的流失，形成思想上的落後和技術上的退步的不利局面，最終使中小企業瀕臨破產，走上滅亡之路。
3.守信激勵制度欠缺
守信激勵制度的欠缺也是中小企業籌資發展過程中的一道坎兒。誠信一直都是企業立足之根本，激勵制度是企業能夠長遠發展的不竭動力和生命源泉。個人失信於人，會被別人記恨唾罵；企業失信於人，輕則出面道歉，提供賠償，重則無法生存，永無翻身之地。企業同時也要注重自身的激勵機制，對講求誠信的員工施以適當的物質獎勵，對滿口吹噓，口無遮攔的員工進行批評教育，否則就會失去人心，無法壯大。
❷ 從資產負債表上如何能看出企業的資金是否短缺
在資產負債表上看，有幾個指標：
1 負債占總資產的比例。
2 長期負債與短期負債各占總資產的比例。
3 流動比率與速動比率。
流動比率＝流動資產/流動負債
速動比率＝（流動資產－存貨）/流動負債
算這兩種比率的目的是計算企業的償債能力,典型的公認標準是2:1的流動比率和1:1的速動比率較好.
❸ 為什麼小微企業融資缺口越來越大：一個理論分析
這個文章的作者是羅仲偉，任國良，文春暉。
摘要：本文將轉型期商業銀行在產權制度變遷過程中的風險規避變動因素引入HeinerVercelli模型,推導出擴展模型,並利用其從"融資門檻"視角分析中國小微企業"麥克米倫缺口"不斷加大的原因。分析發現,中國國有商業銀行重組上市後,自身功能屬性發生了明顯變化,其風險管理的訴求以及風險規避水平的提升是加劇"麥克米倫缺口"的直接原因。而在轉型期商業銀行因自身認知能力不足、社會經濟制度動態變動、監管政策無法預期而產生的風險規避,則是抬高中國小微企業融資門檻的間接原因。針對理論分析所得到的研究結論,本文提出了有針對性的對策建議。
❹ 融資能力如何分析
一、分析思路
1、分析業務模式的組成，有什麼優缺點。是否有更好的業務模式，為什麼?
2、預計資金需求。可查找相關行業預測分析報告。
3、分析融資能力:
①、各種融資渠道的資金總計;
②、融資總額是否能夠滿足資金缺口。
二、融資渠道具體的分析
融資的渠道可分為:內源融資、商業信用融資、銀行借款、債券融資、票據融資。
內源融資
是指企業籌集並利用自身經營活動產生的資金來對項目進行投資，也就是應自己的錢去投資。
1、項目自身創造現金流能力
a、先分析目標投資項目產生的流入的現金流是否達到融資需求。即投資項目流入的現金流與投資額比較。
2、整體企業創造現金流能力
a、第一點若不能滿足，可利用整個企業經營活動流入的現金流量是否滿足融資需求。
小貼士:預計未來的經營現金流可利用以前年度的平均增長率預計下年的現金流。當然，需要排除以前年度的異常現金流的數值。
b、考慮企業現金股利分配引起的現金支出。首先，利用以前前度數據計算出股利支付佔比，即現金股利總金額/經營現金凈流量;利用股利支付佔比*a步驟預測的經營現金流量，得出以後年度的現金股利支付總金額。
c、計算其他業務的資本開支。
d、考慮機會成本所帶來的收益。(即改變業務模式後，可節省的費用)
d、資金支持=預測的經營現金流量-現金股利分配引起的現金支出-其他業務的資本開支 考慮機會成本所帶來的收益。
e、資金支持與預計融資需求金額的對比。
商業信用融資
其特點為融資期限較短，募集的資金一般用於企業日常運營，不適用於固定資產的投資項目。
當發現企業應收款總額與應付款總額之間的差額越來越大時，可反映出商業信用融資達到一個很高的水平。
銀行借款
1、觀察長短期借款的分配。若企業主要是借短期還短期，反映了資本運作的頻繁使用。但需要注意的是短期借款難以用於大型固定資產的投資。除此之外，如果企業的長期借款呈現逐年下降的現象，可以看出該企業的政策導向是降低資產負債率，以減少長期借款來增強負債的流動性。
2、所借入的款項能否滿足資金缺口。
債券融資和票據融資
預測該項融資金額時，注意有關規定對融資數額的限制。
總的來說，所謂的融資能力分析是將企業對投資項目可募集到的資金是否滿足投資資金，是否可填補資金缺口。
❺ 流動資金貸款中流動資金缺口如何測算
不同行業的企業其現金流都有所不同。如果是經營性企業，其資金缺口主要可以從經營活動所產生的現金流凈額進行分析，流動資金主要應用於其日常性周轉；如果是生產性企業，其資金缺口主要可以從購買原材料以及設備折舊方面進行分析。
根據財務報表當然可以判斷一個企業的流動資金是否充足，而且應該是主要的分析依據。樓主可以根據連續三年的資產負債表對企業的流動資產作出橫向比較，如：貨幣資金、應收賬款、存貨、待攤費用等指標測算出其實際的流動資金缺口。
❻ 企業資金缺口如何預測
最簡單的方法是:根據要達到的銷售目標(尤其是銷售額),須投入采購和生產所必須的成本資金,並加上必須的相關費用和人員工資等,即:固定成本 加 變動成本 等於 所需資金量. 現有資金 加 可回籠資金 等於 可用資金量可用資金量.減 所需資金量 就是資金短缺還是資金盈餘,
❼ 如何從報表中看出有資金缺口
看是看不出來的，要先算出一些財務指標，最一才能得出來。
❽ 如何從報表分析流動資金缺口
企業庫存平均為17000噸，約一億元，預付賬款1億 ，按毛利3%計算，企業全部回款應為10300萬元。預付款最長30天，平均9.1天，預收賬款中殼牌提前一周付款，石油化工企業預付75%，其餘貨到5天內付款，殼牌所屬的加油站為油到一周後付款
預收賬款總計為 10300*（23%+73%*75%）=8000
存貨周轉平均為37天（根據存貨周轉率計算），與企業整個回款周期相匹配，在整個回款周期中企業應收賬款余額為2300萬元 其中消耗期間費用約230萬元（平均期間費用計算）
結論：企業自有資金平均整個回款周期資金缺口為2530，加上自有資金後可以完全滿足企業日常資金需求！！！
最終結論估計是：就是不缺錢，但是企業想貸款，不是為了滿足日常經營周轉，而是為了把業務做大，加大庫存。要是現在企業很缺錢還會給他貸款嗎？風險多大啊！
❾ 簡述資金缺口分析
反映資產負債表中貨幣資金、應收項目減去應付的項目的差額，但是在清算中的資金缺口是指所有貨幣資金、應收與存貨固定資產變現後的總額減去企業應付的款項，因為分析它可以反映企業還需要多少資金支付應付款項。
簡單來說,你需要100元,可是你現有資金是50元.那麼差額50元就是資金缺口。