A. 到期一次還本付息 計算債券的實際收益率。 公式是
面額×（1+票面利率×年限）=投資值×（1+實際利率）^實際年限
推導公式即可
B. 國債是每年支付利息還是到期還本付息
記賬式和儲蓄國債是每年付息。
憑證式國債是到期後一次性還本付息.
參考資料：玉米地的老伯伯作品，拷貝請註明出處。
C. 債券價值是怎麼計算的,比如到期一次還本付息,還有每年付息,各種情況都該怎麼算啊
債券價值=未來各期利息收入的現值合計+未來到期本金或售價的現值，債券價值是指進行債券投資時投資者預期可獲得的現金流入的現值。債券的現金流入主要包括利息和到期收回的本金或出售時獲得的現金兩部分。當債券的購買價格低於債券價值時，才值得購買。
單利計息、到期一次還本付息的債券：發行價格×(1-籌資費用率)=債券面值×(1+債券期限×票面利率)×(P/S，r，n)-債券面值×票面利率×所得稅率×(P/A，r，n)。
復利計息、到期一次還本付息的債券：發行價格×(1-籌資費用率)=債券面值×(S/P，票面利率，n)×(P/S，r，n)-各期利息抵稅現值之和。
(3)國債到期一次還本息擴展閱讀：
債券投資注意事項：
1、了解債券投資的風險所在。價格變動風險：債券市場的債券價格是隨時變化的，所以投資者要謹慎把握債券的價格。
2、轉讓風險：當投資者急用資金而不得不轉手債券時，有時候不得不壓低價格。
3、信用風險：這個主要發生在企業債券中，因為由於各種原因，企業優勢不能完全履行其責任。
4、政策風險：由於政策的變動到這債券價格的變化。
5、如果債券的賣出凈價沒有發生變化，那麼投資者任何時候買入都沒有差別。買賣有差價，當天買當天賣投資者會虧，因為銀行的買入價低於賣出價，相當於投資者而言，買價高於賣價。
參考資料來源：網路-債券價值
參考資料來源：網路-一次還本付息
參考資料來源：網路-復計利息
D. 「一次還本債券」 和「到期一次還本付息債券」有區別么
因為分期付息，利息和本金是分開支付的，所以計入應收利息
一次還本付息，利息和本金同時支付，所以計入可供出售金融資產或持有至到期投資科目
E. 到期一次還本付息債券
你這個題應該是五年期單利計息債券終值求內含利率的典型題型。 在考試中，試卷後面一定會給出這兩個給你比較的利率（就你出的題中，試卷肯定會給出9%和10%），你只需要用這兩個利率分別代入你的等式，用內插法就可以算出來R的值了。 在實踐中，就需要根據年金錶多試幾個利率了。不過在實務中用得比較少。
F. 有一筆國債，5年期，平價發行，票面利率10%，單利計息，到期一次還本息，其到期收益率是()
所謂平價發行，是相對於溢價發行的。溢價發行就是申購該國債需要付出超出其面值一定比例的資金。比如某國債以溢價10%發行，你買10萬的，就需要花11萬才可以。而平價發行，則相當於無溢價。
所謂單利計息，是相對於復利計息的，復利就是俗稱的利滾利，到期一次利息並入本金繼續獲利，單利計息就是每年的利息皆只對本金部分付息。
這樣就簡單了。無論該國債是一年付息一次還是兩次，利率是標準的年利率，已經給出來了，是10%。單次計息，那五年就是10%X5=50%。沒有溢價發行，是平價發行的，也不必再減去溢價成本。50%再除以5年，還是10%。
這哪還用什麼計算過程。
如果有溢價發行，或者復利，再或者給出了5年來每年的通脹率，求問實際利率（相對於名義利率），那還有得算。
公式的話，很簡單：
V=I*(p/A,i,n)+M*(p/s,i,n)
字母代表
V—債券的價格（發行價格，如無溢價/平價發行則V=M）
I—每年的利息
M—面值
n—到期的年數
i—折現率
G. 國債到期必須還本付息 這句話對嗎
這個是在安全性著手的。有一種不定期國債，沒有規定他的還本付息期限
H. 國債一次還本付息和每年付息哪個好這兩種方式的實際收益分別怎麼算
記賬式和儲蓄國債是每年付息。
憑證式國債是到期後一次性還本付息.
參考資料：玉米地的老伯伯作品，拷貝請註明出處。
I. 計提長期債券投資利息2000元，該債券為到期一次還本付息的企業債券（做會計分錄）
期末計提到期時一次還本付息的應付債券利息，應計入應付利息賬戶，會計分錄為：
借：應收利息 2000
貸：長期債權投資——應計利息 2000
財務費用指企業在生產經營過程中為籌集資金而發生的籌資費用。包括企業生產經營期間發生的利息支出（減利息收入）、匯兌損益）、金融機構手續費，企業發生的現金折扣或收到的現金折扣等。
應付利息是指企業按照合同約定應支付的利息，包括吸收存款，分期付息到期還本的長期借款，企業債券等應支付的利息。本科目可按存款人或債權人進行明細核算。應付利息科目期末貸方余額，反映企業應付未付的利息。