当前位置:首页 » 持仓收益 » 基金分红再投资会计分录
扩展阅读
股票投资经济学 2021-06-17 16:24:20

基金分红再投资会计分录

发布时间: 2021-06-15 15:14:53

① 关于基金分红投资的问题

你可以给基金公司的客服打电话,让基金公司的人员在电话里改一下分红方式就可以。

② 公司购买的货币基金红利再投资会计处理

这个可以作为交易性金融资产来核算:
1.购买时:
借:交易性金融资产—成本
贷:银行存款、其他货币资金等
2.如果购买的基金要明年再卖,年末需要根据基金净值和购买成本的差额
借:交易性金融资产—公允价值变动
贷:公允价值变动损益
上面的是升值的情况,如果是贬值需要做相反分录。
3.出售时
借:银行存款
贷:交易性金融资产—成本
—公允价值变动
投资收益
如果相关税费是银行代缴的,那么按照收到的净额做“借:银行存款”就可以了;如果相关税费需要自己去缴纳,则:
借:投资收益
贷:银行存款
4.如果存在公允价值变动,需要:
借:公允价值变动损益
贷:投资收益

③ 基金分红如果转为再投资,增加多少份额怎么决定

1、基金分红如果转为再投资,增加基金份额有再投资的交易日的基金净值和基金分红的资金共同决定。
2、基金单位净值即每份基金单位的净资产价值,等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金全部发行的单位份额总数。开放式基金的申购和赎回都以这个价格进行。封闭式基金的交易价格是买卖行为发生时已确知的市场价格;与此不同,开放式基金的基金单位交易价格则取决于申购、赎回行为发生时尚未确知(但当日收市后即可计算并于下一交易日公告)的单位基金资产净值。
3、基金份额是指基金发起人向投资者公开发行的,表示持有人按其所持份额对基金财产享有收益分配权、清算后剩余财产取得权和其他相关权利,并承担相应义务的凭证。

④ 收到‘长期股权投资’的分红后,会计分录怎么做

一、实际收到“长期股权投资”的现金分红,应当计入“其他货币资金”科目,会计分录为:

借:其他货币资金——存出投资款

贷:应收股利——XX公司(被投资公司)

二、受到被投资单位发放的股票股利,不需进行账务处理,但应当在备查簿中进行登记,在除权日注明增加的股数,用于以后反映股份的变化情况。


长期股权投资:是指投资企业对被投资企业实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的权益性投资,其核算方法有两种,分别为成本法和权益法。

长期股权投资账户,借方登记长期股权投资取得时的成本以及权益法下被投资单位的净损益等应分享的份额;贷方登记处置长期股权投资的账面余额或权益法下被投资单位宣告分配股利、利润应享有的份额等,以及被投资单位发生净亏损等应分担的份额。

⑤ 基金分红再投资后成本怎么算

货币基金的净值固定在1上了,所以取得的收益每日计算,每月发放给,但发的不是钱而是货币基金份额,相当于一直采用红利再投资的分配模式。而分配给你的货币基金份额到账之后,又可以取得新的收益,这就是复利计算的好处。

基金分红基金分红主要有两种方式:一种是现金分红,一种是红利再投资。若按现金分红,份额不会变的;若按红利再投资,则份额可以按下列公式计算:净申购金额=申购金额/(1+申购费率) 申购份额=净申购金额/基金单位净值

(5)基金分红再投资会计分录扩展阅读:

分红并不是越多越好,投资者应该选择适合自己需求的分红方式。基金分红并不是衡量基金业绩的最大标准,衡量基金业绩的最大标准是基金净值的增长,而分红只不过是基金净值增长的兑现而已。

对于开放式基金,投资者如果想实现收益,通过赎回一部分基金单位同样可以达到现金分红的效果;因此,基金分红与否以及分红次数的多寡并不会对投资者的投资收益产生明显的影响。

⑥ 基金的分红直接转再投资是什么

基金有两种分红方式,现金分红和红利再投资。

  1. 红利再投资,就是把分红款直接转化为基金份额,使得基金份额总量增加。

  2. 现金分红是分红款直接回到银行卡中,不继续进行投资。


分红再投资时,计算份额所用到的净值是分红后净值。

基金分红会导致基金净值下跌,另外分红日当天的市场波动也会对净值产生影响。


比如:一只基金1.2元,每1份分红0.2元,分红后净值应该是1.0元,当天市场波动,导致该基金上涨1%,则净值最终是1.01元。如果有该基金份额10000份,所得分红为10000*0.2=2000元,则红利再投资的份额为2000/1.01=1980.2份,总份额就是11980.2份。

⑦ 基金分红后红利再投资怎么操作

直接去基金帐户里设置好就可以

⑧ 收到投资人投资的现金,并参与分红,会计分录怎么做

如果确定是投资,那就变更股权投资协议,
假如原来的股东出让一部分股份50%给新股东,按股份计算的比例500算入实收资本,多出部分1500计入资本公积,原来股东转让的股份款500如果退出就贷库存现金,如果不退也计入资本公积
借库存现金2000
贷实收资本-新股东500
贷资本公积1500
借实收资本-旧股东500
贷资本公积或现金500

⑨ 基金分红、选红利再投资与收益关系

在分红那时候是不增加。。。。

1*13000=13000

还是13000。。但是和以后有关系

如果以后涨了因为你份额多。。可以获得更多收益:)

⑩ 请问长期投资分红会计分录怎么做

长投的投资收益是可以在税前扣减的。这部分收益不需要交所得税,因为长投的收益在被投资单位已经缴纳了企业所得税。